A aprovação da reforma tributária no Brasil marca o início de uma nova era para a estrutura de impostos do país. A unificação de tributos federais, estaduais e municipais em um IVA dual, além de mudanças em regimes especiais, promete simplificar o sistema, mas também trará desafios significativos para empresas que precisam ajustar processos, sistemas e garantir o compliance em um ambiente regulatório em transição.
Alguns setores, pela natureza das operações e complexidade tributária, devem sentir o impacto de forma ainda mais intensa. Vamos explorar os principais segmentos e mostrar como um ERP robusto, como o Oracle NetSuite, pode ser um aliado estratégico para enfrentar esse novo cenário.
Varejo: ajuste fino nos cálculos de alíquotas e na gestão de créditos
O varejo brasileiro já lida diariamente com um emaranhado de regras fiscais, notas fiscais eletrônicas, substituição tributária e benefícios regionais. A reforma deve reorganizar tudo isso, alterando bases de cálculo e exigindo reconfiguração dos sistemas que calculam impostos automaticamente no ponto de venda ou no backoffice.
Exemplo: grandes varejistas online e marketplaces precisam revisar rapidamente seus fluxos fiscais para não comprometer a operação e o repasse correto de tributos.
Um ERP como o NetSuite oferece vantagens críticas nesse cenário:
- Parametrização flexível das regras fiscais para lidar com alíquotas diferenciadas por produto, região ou canal.
- Gestão automatizada de créditos e débitos de IVA, evitando o acúmulo indesejado e melhorando o fluxo de caixa.
- Integração nativa com emissores de NF-e, mantendo o compliance sem dores de cabeça.
Indústrias: impactos na cadeia produtiva e no controle de insumos
A indústria será diretamente impactada pelas mudanças nos impostos sobre bens, serviços e cadeias produtivas. Ajustes em créditos acumulados, nova sistemática de apuração do IVA e a necessidade de rastrear insumos e produtos acabados sob as novas regras exigirão tecnologia confiável.
Exemplo: empresas de tecnologia com produção local de hardware ou equipamentos precisarão adaptar sua cadeia de suprimentos à nova lógica tributária.
Com o NetSuite, é possível:
- Controlar o custo de produção já considerando o novo modelo tributário, integrando compras, estoque e vendas em um fluxo contínuo.
- Automatizar o SPED e futuros relatórios exigidos pelo governo, reduzindo riscos de inconsistências e multas.
- Ter visibilidade completa da operação, com dados centralizados para tomada de decisão rápida.
Serviços: reclassificação e incidência tributária sob novos parâmetros
O setor de serviços pode experimentar uma das maiores mudanças proporcionais. A carga tributária, historicamente diferente da de produtos, tende a ser recalculada, afetando desde pequenas consultorias até grandes empresas de tecnologia, saúde e educação.
Exemplos: consultorias de TI e cibersegurança, agências de marketing digital, empresas de aluguel de veículos, plataformas de venda de ingressos e fintechs precisam avaliar como a nova tributação afeta seus modelos de negócio e margens.
Aqui, o ERP ajuda a:
- Reclassificar corretamente os serviços, ajustando o plano de contas e as regras fiscais para cada tipo de atividade.
- Simular cenários e projetar o impacto da nova tributação, antecipando ajustes em precificação e margens.
- Garantir que a emissão de notas e retenções seja feita sob os parâmetros atualizados, sem expor a empresa a riscos fiscais.
Por que preparar seu negócio agora?
A transição para o novo sistema deve ocorrer ao longo dos próximos anos, mas as empresas que começarem desde já a rever seus processos terão muito mais segurança.
Um ERP moderno, como o Oracle NetSuite implementado pela Active, é projetado para se adaptar às mudanças fiscais, com parametrizações avançadas e relatórios customizáveis.
Assim, independentemente do setor, sua empresa ganha:
- Automação para lidar com as novas regras sem sobrecarregar o time financeiro
- Compliance garantido, com atualizações ágeis de layout fiscal e obrigações acessórias
- Flexibilidade para expandir ou alterar operações à medida que o mercado e a legislação evoluem
Como a Active pode ajudar
Na Active, somos especialistas em implementar e parametrizar o NetSuite para diferentes setores da economia brasileira. Nossa equipe entende as nuances tributárias do país e personaliza o ERP para o seu negócio, preparando sua empresa para a reforma tributária e para muito além dela.
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